信用证诈骗罪数额如何认定 作者：未知     时间：2021-01-30    来源：互联网

　　以非法占有为目的，而利用信用证实施诈骗行为的话，则达到一定的标准，就会构成信用证诈骗罪。而在对信用证诈骗进行认定或处罚的时候，其实都是需要对相关数额进行认定的。那大家知道信用证诈骗罪数额认定标准是什么吗？我们一起在下文中进行具体了解。

　　一、信用证诈骗罪数额认定标准是什么

　　根据最高最高人民检察院、公安部《关于经济犯罪案件追诉标准》第44条。使用伪造、变造的委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证进行诈骗活动，涉嫌下列情形之一的，应予追诉：

　　1、个人进行金融凭证诈骗，数额在5000元以上的；

　　2、单位进行金融凭证诈骗，数额在10万元以上的。

　　2001年1月21日最高人民法院《全国法院审理金融犯罪案件工作座谈会纪要》，对信用证诈骗罪的数额，可参照1996年最高人民法院《关于审理诈骗案件具体应用法律的若干问题的解释》，即个人进行信用证诈骗数额在10万元以上的，属于“数额巨大”；个人进行信用证诈骗数额在50万元以上的，属于“数额特别巨大”。单位进行信用证诈骗数额在50万元以上的，属于“数额巨大”；个人进行信用证诈骗数额在250万元以上的，属于“数额特别巨大”。

　　根据最高人民检察院、公安部《关于经济犯罪案件追诉标准的规定》第四十五条，进行信用证诈骗活动，涉嫌下列情形之一的，应与追诉：

　　1、使用伪造、变造的信用证或者附随的单据文件的；

　　2、使用作废的信用证的；

　　3、骗取信用证的；

　　4、以其他方法进行信用证诈骗活动的。

　　二、信用证诈骗罪如何判刑

　　1、犯信用证诈骗罪的，处5年以下有期徒刑或者拘役，并处2万元以上20万元以下罚金；

　　2、数额巨大或者有其他严重情节的，处5年以上10年以下有期徒刑，并处5万元以上50万元以下罚金；

　　3、数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处10年以上有期徒刑或无期徒刑，并处5万元以上50万元以下罚金或没收财产。

　　4、单位犯本罪的，实行双罚制，即对单位判处罚金，并对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处5年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大或者有其他严重情节的，处5年以上10年以下有期徒刑；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处10年以上有期徒刑或无期徒刑。

　　业务人员在实际业务操作中，不接受信用证的“陷阱”条款，及时识破其虚假之处，不受急于出口创汇心理所影响，而是时刻保持着较强的风险防范意识，是防止和减少信用证诈骗的根本所在。信用证诈骗罪是一种智能刑犯罪，利用信用证进行诈骗的行为人往往具有信用证支付及相关的金融、海运业务等专业知识，他们寻找漏洞，精心策划，到处行骗。

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